为进一步规范银行业保险业外贸金融业务行为，引导银行保险机构有效发挥金融服务稳外贸作用，近日，银保监会联合商务部、外汇局印发了《关于完善外贸金融服务的指导意见》(以下简称《指导意见》)。
（官网发文截图）
《指导意见》共分总体要求、完善产品和服务、加强贸易背景审核、提升风险管理水平、强化内部管理、加强组织保障等6部分，包括29条具体要求。
万联网记者仔细研读《指导意见》，发现29条意见中3条以上涉及供应链金融、外贸金融服务、中小微企业融资等，可见该份指导意见更加坚定了国家扶植中小微企业发展、创新金融服务的决心。
在《指导意见》第5条特别提到，创新应收账款融资。特别强调到“鼓励银行在有效把控供应链信息流、物流、资金流和完善交易结构的基础上，围绕核心企业开展面向上下游的境内外供应链金融服务。”供应链金融“四流合一”的特点，再次获得国家支持，并且，鼓励供应链金融走出去，与境外企业一同合作，做强做大供应链金融，发展好民营经济。
在《指导意见》第6条特别提到，“鼓励银行结合企业需求和自身风险管理要求，积极扩大出口信用保险保单融资规模。”今年中美贸易战的大背景下，很多出口企业过得并不好，资金压力巨大，《指导意见》的及时出台，正可以丰富出口企业的融资方式，增强出口企业做强出口的决心，同时依靠信用保单进行融资，也保证了银行风控体系的健康，让资金效用得到最大的发挥。
在《指导意见》第8条中特别提到“积极开展小微外贸企业金融服务”、“鼓励银行保险机构搭建并充分利用线上线下渠道深入了解小微外贸企业金融需求和生产经营信息，开发特色产品服务。”供应链金融无疑非常符合“特色产品服务”，以前银行等金融机构之所以不敢给中小微企业放款融资，就是因为看不懂中小微企业的财务报表，不了解中小微企业的生产经营信息，但是有了供应链管理、供应链服务等平台，依托于信息流、物流、商流、资金流“四流合一”的特点，中小微企业的生产经营变得透明与可控，通过可以确认的采购订单、应收订单、良好的贸易往来等信息，银行等金融机构可以放心的将资金放给中小微企业，中小微企业也可以高效周转，通过资金做大企业规模，实现营收增长，快速回款并返还银行，实现银行与企业的双赢局面。
另外，第8条《指导意见》还提出“鼓励银行保险机构对接经营规范、信誉良好的外贸综合服务平台，借助其增信功能和在企业生产、交易、通关、退税等方面的信息优势，为更多小微外贸企业提供金融服务。”目前对外贸易服务已经涌现出了一些很不错的外贸综合服务平台，这些平台也是依靠供应链金融的特点，充分掌握着企业进出口、关税、物流等信息，通过对信息的不断筛选与判断，形成对企业的信用画像，对于良好的企业给予资金支持，保证金融的稳定。
以下为《指导意见》全文：
中国银保监会 商务部 国家外汇管理局
关于完善外贸金融服务的指导意见
银保监发〔2019〕49号
各银保监局，各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团商务主管部门，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，国家外汇管理局深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，出口信保公司，各财产保险公司，银行业协会，保险业协会：
为引导银行保险机构在依法合规、风险可控、商业可持续的前提下，进一步加强和改进外贸金融服务，补齐服务短板，提升服务质效，现提出以下意见。
一、总体要求
（一）增强服务意识。银行保险机构应充分认识稳外贸对服务供给侧结构性改革、落实“一带一路”倡议、实现我国与重点国家和地区双边贸易平衡增长的重要作用，深化改革、优化结构、回归本源、专注主业，将支持外贸发展作为服务实体经济的重要着力点，加强对有订单、有市场、有信用企业的金融支持。
（二）突出服务重点。银行保险机构应认真贯彻落实国家外贸发展政策，继续做好大宗商品、机电设备、劳动密集型产品、加工贸易等传统优势领域金融服务，持续加大对服务贸易、跨境电子商务、制造业转型升级和梯度转移、国际产能和装备制造合作、国际营销和售后服务体系建设、企业产业链全球布局、外贸品牌建设、中欧班列发展和铁路运单（提单）应用、通关便利化、市场采购贸易方式、国家进口贸易促进创新示范区建设等新业态、新领域的服务力度，培育外贸竞争新优势。
（三）加强风险管理。银行保险机构应根据各类外贸金融业务特点，有效识别风险点，始终将贸易背景审核作为外贸金融业务风险管理的基础，从源头做好风险防范，有针对性地加强风险管理。
二、完善产品和服务
（四）完善金融综合服务。鼓励银行保险机构紧跟外贸发展趋势，结合宏观经济环境变化、结算方式变化、贸易流程特点、应收账款可控程度、市场需求和自身展业能力，合理利用境内外市场资源，积极开展外贸金融服务，提供支付结算、融资融信、财务规划、风险管理、关税保证保险、出口信用保险等外贸金融产品服务和外贸金融整体解决方案。鼓励银行推动内外贸、本外币、境内外业务融合发展，满足外贸企业国内生产组织需求。
（五）创新应收账款融资。鼓励银行在审慎评估应收账款真实性和稳定性、有效把控应收账款常态余额水平的前提下，开展外贸应收账款融资及相关业务创新，实现授信、放款、还款的灵活安排，适应外贸“单多量小、周转较快”的特点。鼓励银行在有效把控出口退税账户变更情况等基础上开展出口退税账户相关融资，未退税款可视同企业应收账款一并进行质押融资。鼓励银行在有效把控供应链信息流、物流、资金流和完善交易结构的基础上，围绕核心企业开展面向上下游的境内外供应链金融服务。
（六）积极开展保单融资。鼓励银行结合企业需求和自身风险管理要求，积极扩大出口信用保险保单融资规模。开展其他外贸金融服务时，银行可结合企业持有的出口信用保险保单综合考虑授信风险。鼓励银保双方深化互信合作、信息共享、系统对接，围绕更好发挥出口信用保险风险缓释作用和融资功能开展产品服务创新。
（七）创新服务贸易融资。鼓励银行保险机构充分把握服务贸易企业“轻资产”特点，积极借鉴国际经验，在真实性审核的基础上，提供服务贸易金融产品服务，持续加大对旅游、运输、建筑等传统服务贸易和通信、计算机与信息服务、咨询、研发设计、知识产权、节能、检验检测认证、环境、会展、文化创意、数字出版、动漫游戏等新兴服务贸易的支持力度。
（八）积极开展小微外贸企业金融服务。鼓励银行保险机构搭建并充分利用线上线下渠道深入了解小微外贸企业金融需求和生产经营信息，开发特色产品服务。鼓励银行保险机构对接经营规范、信誉良好的外贸综合服务平台，借助其增信功能和在企业生产、交易、通关、退税等方面的信息优势，为更多小微外贸企业提供金融服务。积极做好符合信贷条件的小微外贸企业续贷工作，确保不发生不合理的抽贷、断贷。
（九）提供多样化风险对冲产品。鼓励符合条件的银行深入了解客户需求，提升做市商能力，创新风险对冲产品和服务，在依法合规的前提下通过人民币外汇即期和衍生品、跨境人民币结算、利率衍生品、大宗商品衍生品等助力外贸企业管理市场风险。
（十）规范发展外贸金融资产交易。鼓励银行在依法合规、风险可控的前提下开展外贸金融资产转让，释放出的信贷规模应优先用于支持外贸发展。
三、加强贸易背景审核
（十一）深刻把握贸易背景审核实质。银行应充分认识外贸金融业务的自偿性特征和贸易背景审核对实现自偿性的重要保障作用，始终将贸易背景审核作为外贸金融业务风险管理的基础，将贸易回款作为贸易融资业务的第一还款来源。
（十二）前移贸易背景审核关口。银行应在客户准入阶段通过本行境外机构、合作行及其境外机构、其他境内外非银合作机构等尽可能了解企业贸易记录、买卖双方履约记录等情况，事先对企业资质进行分析判断，为确认企业当前贸易逻辑合理性、贸易内容真实性等提供依据。
（十三）加强票据单证信息核对。银行应充分利用海关、税务、外汇、动产登记等平台对贸易相关票据单证真实性和有效性进行确认。对于提单、仓单、铁路运单（提单），银行可通过国际海事局、信誉资质较好的船运公司、仓储公司、铁路公司等对相关信息进行核验。自贸试验区内依法设立的交易所出具的合格交易凭证，可作为贸易真实性审核依据。鼓励银行结合自身实际，建立集约化贸易单证审核体系，定期对审单质量进行检查，对关键单证信息在全行范围内进行共享和校验。
四、提升风险管理水平
（十四）加强全面风险管理。银行保险机构应加强外贸金融业务的全面风险管理，将风险管理有机融入贷前、贷中、贷后等各个环节，有针对性地加强信用风险、市场风险、操作风险、国别风险、合规风险管理。
（十五）科学评估和缓释小微外贸企业风险。鼓励银行建立适合小微外贸企业的尽职调查方式，综合考虑小微外贸企业生产经营信息及其贸易逻辑合理性，科学审慎评估小微外贸企业资信状况。鼓励银行在完备的尽职调查基础上，通过出口信用保险、融资担保、风险补偿基金等方式缓释风险，适度降低传统抵质押手段比重。
（十六）加强保单融资风险管理。鼓励保险公司发挥在资信调查、国别风险研究等方面的优势，积极向银行提供客户贸易背景和违约相关信息。保险公司应合理设定并向银行充分说明出口信用保险保单除外责任，清晰界定各方责任，及时履行赔付责任。银行应根据保单信用限额、最高赔偿金额、索赔期限、适保范围及除外责任等合理评估保单风险缓释效力，不应为减少资本占用或因享有赔款权益而不合理地降低客户准入标准和贸易背景审核标准。鼓励银行开展基于出口信用保险的银担合作并做好担保机构名单制管理。
（十七）完善风险分担机制。鼓励银行通过银团贷款、出口信用保险、融资担保等方式分散外贸金融业务风险。银行应切实履行自身在风险管理中的义务，不可因采取风险分担措施而放松管理。
五、强化内部管理
（十八）明确定位目标。银行保险机构应根据业务专长、客户结构、风险偏好等确定外贸金融业务在自身发展中的地位和作用，完善相应战略规划。鼓励有条件的银行将外贸金融业务打造为拓展客户、改善收入结构、提升国际化水平、推动经营转型的重要支撑。
（十九）加强内部协同。鼓励银行加强前中后台部门间业务配合和人员交流，形成推进外贸金融业务发展的合力。中后台部门应加强对前台业务的了解，对前台部门在资金分配和定价、授信审批、风险管理、人员配置等方面的合理诉求给予支持。前台部门应主动将中后台部门在合规和风险管理等方面的要求融入日常业务操作。
（二十）完善绩效考核。进行绩效考核时，银行应充分考虑外贸金融业务专业性强、流程复杂、周期短、资本占用少等特点，合理设定考核指标，着重突出激励导向。
（二十一）落实尽职免责要求。银行保险机构应建立健全外贸金融业务的尽职免责和容错纠错机制，重点明确对分支机构和基层人员的尽职免责认定标准和免责条件，设立内部问责申诉通道。对已尽职但出现风险的外贸金融业务，可免除相关人员全部或部分责任。对企业虚构贸易骗取融资或恶意投保，支持银行保险机构通过司法渠道依法进行追偿。
（二十二）实施差异化管理。对管理水平较高、业务需求较为突出的分支机构，银行可在风险可控的前提下适度扩大授权，单设信贷规模，单独匹配风险资产，推动外贸金融业务发展。
（二十三）完善内部管理体制。鼓励银行保险机构结合发展需要进行外贸金融管理体制改革，加大资源倾斜力度，营造良好发展环境。支持有条件的银行设立专业部门、地区专业分支机构，进一步提升专业化水平。
（二十四）完善跨境服务网络。鼓励符合条件的银行保险机构重点在成熟市场、潜力较大的新兴市场、“一带一路”沿线完善服务网络，加强内外联动。鼓励银行保险机构加强同境外同业机构合作，提升跨境服务能力。鼓励保险机构加快建设和完善海外承保、理赔、救援等境外服务网络。
（二十五）加强信息技术应用。鼓励银行保险机构进一步加强业务系统建设，通过银企直连、银保直连，实现贸易信息快速交换和线上贸易背景审核。鼓励银行保险机构整合线上线下服务资源，为客户提供更多在线自助办理业务的通道，提升服务效率。鼓励银行保险机构加强外贸金融业务数据积累与分析，为风险识别、计量、监测、管控及业务资源配置提供必要支撑。鼓励银行保险机构积极探索大数据、区块链、生物识别、人工智能等现代信息技术在外贸金融业务中的应用。
（二十六）加强团队建设。银行保险机构应根据外贸金融业务发展需要配足专业人员。鼓励银行保险机构大力培养熟悉贸易规则、产品设计、风险管理等的复合型外贸金融人才，做好人力储备。
六、加强组织保障
（二十七）提升监管服务水平。根据外贸金融业务实际发展需求，监管部门应不断完善管理，在有效管控风险的同时，支持银行保险机构业务发展。在制定审慎监管规则、开展监管工作时，监管部门应适应单证影印件、电子合同、电子订单、电子发票等电子数据运用的趋势，允许银行保险机构以真实、合规的电子数据代替相应的纸质文本，并对其外贸金融领域业务创新诉求及时予以回应。
（二十八）加强信息平台建设。积极推进国际贸易“单一窗口”建设，统一地区间“单一窗口”建设标准并实现互联互通，推动海关、税务、边检、外汇等信息向“单一窗口”集中并为银行保险机构提供查询接口，允许银行保险机构在经客户授权后查询相关信息。
（二十九）发挥自律组织作用。银行业和保险业自律组织应加强调研，深入了解银行保险机构外贸金融业务诉求，在推动完善法律法规、规范展业标准、运用金融科技建设贸易金融信息平台等方面发挥积极作用。
其他保险公司和其他非银行金融机构开展外贸金融业务时可参照执行。
